Сегодня
МЕНЮ
ПОПУЛЯРНЫЕ СТАТЬИ
Идея для предпринимателей: производство мебели как бизнес


Тема 2.5. Типовые стратегии


Стратегии развития малого бизнеса или 7 эффективных тактик для предпринимателя
Мысли глобально начинай локально. Большинство людей решающихся начать собственную предпринимательскую деятельность изначально применяют собственные стратегии основанных на опыте в бизнесе на самом примитивном

Реферат: Маркетинговый раздел бизнес-плана - Xreferat.com - Банк рефератов, сочинений, докладов, курсовых и дипломных работ
Содержание: Цель составления бизнес-плана Роль маркетинг-плана в бизнес-плане План маркетинга 1. Цели и стратегии маркетинга 2. Ценообразование 3. Схема распространения товаров 4. Стимулирование сбыта 5.

СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
Определив соответствующий рынок и его возможности, необходимо остановиться на том, как планируемый бизнес будет использовать эти возможности.  Должна быть предстдилена стратегия маркетинга, объясняющая,

Цели и стратегия в бизнес-плане
Цели и стратегия в бизнес-плане Кратко изложите цели, к которым Вы будете стремиться в своем бизнесе ближайшие три года и общую стратегию их достижения. Три года - это, конечно, не конец дороги.

Разделы бизнес-плана
Бизнес-план - это комплексный документ, содержащий все основные аспекты планирования деятельности предприятия и разрабатываемый как для обоснования конкретных инвестиционных проектов, так и для управления

Примеры формулировок стратегических целей
Название организации Стратегические цели Banc One Corporation Всегда входить в тройку лидеров финансового рынка Domino's Pizza Быстрая доставка

Бизнес игры онлайн
Увлекательные и интересные, бизнес игры онлайн предназначены как для детей, так и для взрослых. Но все же чаще всего к ним обращаются первые. Ведь эти игры позволяют им немного помечтать о том, чтобы они

Школа молодого миллиардера: как найти свое место на рынке мебели
Первый опыт в бизнесе я получил еще в 8 классе, занявшись продажей небесных фонариков. И на некоторое время в Пензе, моем родном городе, стал даже локальным монополистом. Продержался, правда, совсем недолго

Кто такой актуарий | ЮРИДИЧЕСКИЙ ПОРТАЛ

Опубликовано: 26.10.2018

видео Кто такой актуарий | ЮРИДИЧЕСКИЙ ПОРТАЛ

Актуарий

13, Апр 2015 by Admin in договор ,проблемы общества ,юридический вопрос     вопросы и ответы , страховка   1 Comment

В основе страхового бизнеса (включая и пенсионные схемы) лежит управление неопределенностью или случайностью. Этот очевидный факт почти полностью игнорировался многими страховыми компаниями в течение ряда лет, поскольку в основу функционирования легли легкие деньги обналички. Меры, принятые Правительством в последнее время, практически свели на нет привлекательность страхования как способа оптимизации налогов юридических лиц, в то же время без специалиста, который разбирается и в теории вероятностей, и в финансах, и в бухгалтерии, и в страховании, и в нормативной базе, развивать реальное страхование невозможно.


Актуария (актуар) введение в актуарные науки - обзор бесплатного онлайн курса

Поэтому необходимость в таких специалистах логически вытекает из самой сути страхования и более чем трехсотлетнего опыта развития мирового страхового рынка.

Многие страховщики знают, что такое актуарий, но мало кто, даже среди самих актуариев России, действительно представляет содержание этой профессии.

АКТУАРИЙ – КТО ОН ТАКОЙ?

Авторы данной статьи работают в отделе “Актуарных расчетов и статистических исследований”. Само название, подчеркивающее расчетную сторону работы, соответствует российскому пониманию места и роли актуария как человека, который все время что-то считает и пишет малопонятные формулы. На самом деле роль актуария только к расчетам отнюдь не сводится.

Обратимся к опыту Великобритании – страны со старейшими актуарными традициями. Понятие актуария первоначально относилось к статистикам, специализировавшимся на приложениях теории вероятностей к страхованию жизни. Впоследствии сфера деятельности актуария эволюционировала и в настоящее время охватывает широкий круг приложений, требующих знания математики, страхования, экономики и финансов. Современные актуарии занимаются пенсионными фондами, общим страхованием, статистическим моделированием, управлением данными, информационными системами и т.д. Наиболее значимую роль актуарии играют в: 1) страховании жизни; 2) пенсионном страховании; 3) общем страховании (все, что не относится к страхованию жизни); 4) инвестициях и управлении активами.

Наиболее важными видами работы актуариев являются: участие в принятии решения о начале или прекращении тех или иных страховых операций; создание и развитие страховых продуктов (особенно в области личного страхования); разработка профессиональных пенсионных схем (пенсионных фондов предприятий); проведение переговоров с крупными (корпоративными) клиентами; расчет страховых тарифов, оценка активов и обязательств; помощь в администрировании и специальных случаях; участие в разработке и совершенствовании технологий управления данными и информационных систем; актуарное оценивание страховых компаний, пенсионных фондов и т.д. разработка перестраховочных программ; консультирование по инвестиционным стратегиям и выбору способов управления инвестициями; измерение и выявление инвестиционных характеристик, вычисление финансовых индексов и т.д.

Один из упомянутых видов деятельности актуария – актуарное оценивание – требует дополнительных разъяснений. Как известно, баланс страховой компании, как и любого другого предприятия, должен подтверждаться аудитором и в нашей стране не требует заключения актуария (актуарного исследования финансового состояния долгосрочного страхования жизни). В развитых странах такое заключение является базовым в системе финансовой отчетности по страхованию жизни. Ни у кого не вызывает сомнения тот факт, что актуарий играет ключевую роль в управлении страхованием жизни и помощи надзирающим органам в защите интересов страхователей.

Страхование жизни по-прежнему является основной областью деятельности актуариев, однако все большее количество специалистов активно трудится в области приложения теории вероятностей и математической статистики к общему страхованию (1). Быстро растет количество актуариев, работающих в британских консалтинговых фирмах, что, в основном, связано с развитием пенсионных фондов предприятий. По данным Института актуариев на 1994 год (1), основными местами работы британских актуариев являются:

Место работы % от общего количества
1. Страховые компании 48,5
2. Консалтинговые фирмы 41,2
3. Правительственная служба (Департамент государственного актуария) 1,5
4. Промышленность и торговля 2,4
5. Фондовые биржи 1,9
6. Образование 1,2
7. Прочие 3.3

Интересно (и это внушает некоторые надежды на будущее) отметить, что на Западе данная профессия является весьма престижной и высокооплачиваемой – средний заработок квалифицированных британских актуариев (полноправных членов Института актуариев) превышает $ 100000 в год. Кроме того, им не грозит безработица – в каждом номере журнала “Актуарий” (2) имеется до сотни приглашений на работу.

ОБЩЕСТВО АКТУАРИЕВ

В связи с высокой социальной значимостью и сложностью работы во многих странах создаются профессиональные общества, целью которых является повышение эффективности работы актуариев и поддержание их высокого общественного статуса. В частности, основными целями старейшего актуарного общества – Института актуариев Великобритании, членами которого в 1994 году состояло 8646 человек, являются (1):

развитие (в интересах общества) знаний и исследований во всех областях актуарной науки и ее приложений; воздействие на актуарную практику через членов общества; выработка, поддержание и развитие высочайших стандартов профессионального образования, тренинга, знаний и практики; повышение статуса профессии актуария.

С сентября 1994 года функционирует Общество Актуариев в России, его президентом избран известный математик профессор А.Н. Ширяев. За прошедшие годы Правлением общества и его исполнительной дирекцией проведена работа по повышению статуса актуарной профессии и достигнуто определенное взаимопонимание с надзирающими органами – Росстрахнадзором [От ред.: Статья была написана до принятия “судьбоносного” Указа по реорганизации Росстрахнадзора.] и Инспекцией НПФ – о необходимости законодательного закрепления роли актуариев и возложения на них обязанностей по актуарному оцениванию страховых компаний и пенсионных фондов. Все большее количество страховых компаний вводят в штат должности актуариев и даже открывают актуарные отделы. Поэтому авторы считают, что в настоящее время существуют необходимые предпосылки для перехода от инкубационного этапа развития Общества актуариев к этапу формирования профессионального сообщества, занимающего соответствующее положение на страховом рынке . Для этого требуются усилия как вовне Общества, так и внутри него. Необходимо активизировать работу по формированию такой страховой среды, в которой потребность в актуариях не будет вызывать сомнений . Для этого прежде всего следует сделать все от нас зависящее для развития страхования жизни и пенсионных фондов. Следует отметить, что Правительством, Росстрахнадзором, Государственной Думой, ведущими страховыми компаниями и пенсионными фондами предпринимаются шаги по формированию законодательной базы, призванной обеспечить развитие страхования жизни в России. К сожалению, Общество актуариев пока остается в стороне от этого процесса.

ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА АКТУАРИЕВ

В данной статье, которая выйдет в преддверии очередной (третьей) годовой конференции Общества, авторы хотели бы предложить для обсуждения свое видение его основных задач:

1. Как уже говорилось, наиболее важным является создание и сохранение нашей среды обитания – страхования жизни (включая пенсионное страхование). Поэтому Общество актуариев должно участвовать в разработке концепции развития страхования жизни в России и необходимых для ее реализации мер. К этим мерам относятся:

1.1. Разработка предложений (в первую очередь в части налогообложения), стимулирующих развитие страхования жизни – создание среды обитания.

1.2. Разработка системы мер, обеспечивающих надежность страхования жизни в России – сохранение среды обитания

Одно из основных достоинств страхования жизни (а также необходимое условие развития этого вида страхования) в развитых странах заключается в том, что страховые компании и пенсионные фонды являются наиболее надежными финансовыми институтами. Мы должны позаботиться о том, чтобы компании, занимающиеся страхованием жизни в России, отвечали этому требованию. Для чего необходимо:

– не допустить “конкуренции тарифов” за счет назначения неоправданно высокой нормы доходности на длительный период страхования. Следует законодательно (или хотя бы постановлениями соответствующих органов) ограничить верхнюю границу нормы доходности;

– ввести стандартные подходы к методологии актуарного оценивания, в том числе: стандартные таблицы смертности; требования к оценке резервов и, что очень важно, активов и т.д.

2. Выработка, поддержание и развитие высочайших стандартов профессионального образования, тренинга, знаний и практики, а это требует организации профессионального (по западному образцу) обучения актуариев. Эта задача в настоящий момент архиважна, поэтому ее обсуждению посвящен следующий раздел.

Важно также обеспечить Обществу участие в лицензировании актуариев, которым может быть доверено актуарное оценивание страховых компаний, пенсионных фондов и других финансовых институтов.

3. Основой для работы актуария является статистическая информация. Известно, что состояние статистики в нашей стране достаточно плачевное. Кроме того, даже имеющуюся и доступную для использования статистику актуарий зачастую не может получить просто потому, что не знает, где ее взять. На наш взгляд, статистическое обеспечение работы актуария является одной из самых важных “технических” задач. Основные направления решения этой задачи представляются следующими:

Изучение существующей информации Госкомстата, Минздрава, МВД и т.д. и увязка ее со спецификой страхования. Следует постараться ввести в собираемую разными ведомствами информацию необходимые страховщикам показатели. Поиск и изучение зарубежной страховой статистики. Особое внимание следует уделить устойчивым “к перемене страны” показателям, например: 1) показатели формы распределений; 2) зависимости степени убытка (в долях страховой суммы) от размера объекта (например, СС); 3) отборные таблицы смертности, факторы риска в страховании жизни и в медицинском страховании и т.д. Выработать единые подходы к созданию баз данных по результатам страхования. Для этого следует разработать (адаптировать существующие) методики обследования объектов страхования, их классификацию, группировку однородных объектов, формы представления результатов обследования и т.д. Такие разработки позволят в будущем создать объединенные базы данных.

Примечание . Особое внимание следует обратить на подготовку к анализу смертности и заболеваемости по результатам страхования.

4. Изучение западного опыта. Еще раз хотелось бы подчеркнуть, что актуарии должны изучать не только чисто актуарные, но и смежные вопросы. Именно на пути изучения зарубежного опыта и адаптации известных разработок к российским условиям можно ожидать наиболее быстрых результатов. Следует отметить, что некоторые зарубежные компании заинтересованы в освоении российскими актуариями современного опыта. В частности, в Мюнхенском перестраховочном обществе разработан ряд интересных материалов, в том числе Методика расчета тарифов огневого страхования, содержащая анкеты для обследования объектов страхования, классификацию различных производств, базовые тарифы, расчет скидок и надбавок и т.д.

Эффективность зарубежных стажировок российских актуариев зачастую невелика, так как они обычно не знают, на какие вопросы обратить внимание, что могло бы больше всего пригодиться для работы в России. Было бы очень полезно, если бы актуарии могли получить соответствующий инструктаж, а по возвращении – привезти в Общество актуариев полезные материалы и идеи.

5. В Обществе актуариев должна быть библиотека, содержащая не только актуарную литературу, но и:

комплекты учебных пособий и других материалов, по которым сдают экзамены западные актуарии, например, пособия Института актуариев Великобритании; комплекты учебников по страхованию, например, учебники Страхового института Великобритании; типовые правила страхования различных стран; материалы по организации страхового дела; его информационного обеспечения, базам данных; классификаторам; методам расчета тарифов, резервов, платежеспособности, устойчивости; тарифам страхования; методам организации совместных баз данных и т.п.

6. При разработке методических материалов общепринятой практикой является рецензирование их специалистами. В настоящее время Методические рекомендации Росстрахнадзора такого рецензирования не проходят. Правлению Общества следовало бы поставить вопрос о необходимости рецензирования всех методических разработок, содержащих актуарные аспекты. Кроме того, на наш взгляд, было бы рационально, чтобы методические рекомендации разрабатывались при участии действующих актуариев, проходили экспертизу Общества актуариев и утверждались или согласовывались соответствующими органами.

Для решения этих вопросов авторы статьи считают рациональным образовать в составе Правления Общества актуариев комитеты (рабочие группы) по следующим направлениям: 1) страхование жизни (в том числе пенсионное страхование); 2) общее страхование; 3) финансовая математика и 4) образование.

Обучение и лицензирование

Обучение – наиболее важный вид деятельности Общества актуариев. Это связано с тем, что, в отличие от большинства других специальностей, актуарием нельзя стать сразу после окончания высшего учебного заведения. Работа актуария требует большого объема знаний и практического опыта, которые в учебных заведениях не преподаются.

Прежде чем перейти к нашим предложениям по этому вопросу, рассмотрим программу обучения Института актуариев Великобритании, состоящую из 8 предметов:

Предметы “Основы Актуарной математики” и “Актуарная математика” дают основы финансовой математики и математики страхования жизни. Кроме того, излагаются методы статистического анализа результатов страхования жизни – расчет и сглаживание таблиц смертности, а также основные факторы риска, таблицы смертности и т.д.

Целью предмета “Экономика и финансы” является полу-чение фундаментальных знаний по экономике и ее влиянию на страхование и другие финансовые системы, как с точки зрения индивидуального инвестора, так и с точки зрения финансовых институтов, стремящихся предлагать различные инструменты для удовлетворения нужд клиентов. После изучения курса предполагается также наличие знаний в области макроэкономики, позволяющих интерпретировать экономическую ситуацию и правильно реагировать на изменения инфляции, доходности инвестиций, поведения фондового рынка, рынка валют и развития экономики.

Первая половина предмета “Статистика” посвящена общим вопросам теории вероятностей, математической и прикладной статистики, которые представляют наибольший интерес для работы актуария. Во второй части излагается теория риска.

После успешной сдачи этих четырех экзаменов студенту выдается сертификат “Актуарная техника”.

Вторая группа предметов, по которым принимаются экзамены, дает знания и навыки по конкретным сферам деятельности актуария. К ней относятся следующие курсы: “Управление активами и инвестициями”, “Страхование жизни”, “Общее страхование” и “Пенсии”.

Последний экзамен – экзамен на членство в Институте актуариев. Студент должен демонстрировать умение решать сложные актуарные проблемы. После его сдачи студент, при наличии трехлетнего стажа работы под наблюдением квалифицированного актуария, становится членом Института актуариев (Fellow member), а при отсутствии такового – ассоциированным членом (Associated member). Следует подчеркнуть, что результатом обучения является только членство в профессиональном обществе актуариев (таким обществом, но ни в коем случае не учебным заведением является Институт актуариев). Никакого диплома о высшем образовании не дается! Студентами Института актуариев в основном являются имеющие высшее образование сотрудники страховых компаний, консалтинговых фирм и т.д. Квалифицированным актуарием считается только полноправный член Института или Факультета (Шотландское общество) актуариев, а уровень студентов оценивается по количеству сданных экзаменов. Диплом о высшем образовании и даже ученая степень играют второстепенную роль – в приглашениях на работу указывается: “требуется квалифицированный актуарий” или “требуется студент, сдавший не менее 2 экзаменов”. Следует отметить, что аналогичная система имеет место и при подготовке страховщиков – членами Общества страховщиков могут быть только специалисты, сдавшие достаточно сложные экзамены этого общества.

Все экзамены сдаются в письменном виде и разделены на две части по три часа каждая. По каждому предмету фактически сдается два экзамена. На экзаменах студент должен продемонстрировать высокий уровень владения предметом – на предложенное большое количество задач и вопросов надо отвечать очень быстро. Теоретических вопросов с доказательством теорем и изложением материала учебника практически нет. Средний срок сдачи экзаменов – 7 лет, и провалы на одном или нескольких являются скорее правилом, чем исключением. Аналогичная система обучения актуариев имеет место и в других странах, в частности, в США.

Примечание . Актуарные предметы преподаются в ряде университетов Великобритании и других стран и, при условии сдачи с отличием, могут быть перезачтены. Однако это относится только к некоторым из первых 4 предметов и реально студент может перезачесть 1-3 половинки указанных предметов.

С самого начала деятельности нашего Общества актуариев обсуждаются квалификационные требования, которым должны удовлетворять российские актуарии. Речь все это время идет о некоторой программе-минимум. При этом, на наш взгляд, смешиваются два разных вопроса: квалификационные требования, предъявляемые к члену Общества, и квалификационные требования, предъявляемые к лицензированному актуарию, имеющему право на актуарное оценивание различных финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов и т.д.). Мы думаем, что эти вопросы следует решать так, как это принято в странах с высоким уровнем развития страхового дела:

членом Общества актуариев становится человек, сдавший экзамены по программе, уровень которой должен соответствовать мировым стандартам. В частности, за образец может быть принята программа Института актуариев. Учитывая, что в России нет квалифицированных актуариев, на переходный период членами общества могут быть лица, сдавшие определенное количество экзаменов, например: в 1997 г. – один экзамен, к концу 1998 г. – 3 экзамена и т.д. Для членства в Обществе программа-минимум, на наш взгляд, не нужна – как говорил Воланд в романе “Мастер и Маргарита” Булгакова, осетрина может быть только одной свежести – первая, она же и последняя. То же самое, на наш взгляд, относится и к актуариям. Нам нужна такая программа обучения, чтобы члены Российского общества актуариев были признаны в странах с высоким уровнем развития страхования; лицензию на право проведения актуарного оценивания могут получить только члены Общества актуариев, то есть лица, сдавшие установленное количество экзаменов. При этом к лицам, получающим лицензию, могут быть предъявлены дополнительные требования и, кроме того, может потребоваться сдача дополнительных экзаменов.

Одобренная на апрельской конференции Общества программа-минимум может быть взята за основу требований, которые будут предъявлены к претендентам на лицензию на право актуарного оценивания компаний, занимающихся страхованием жизни, и пенсионных фондов. При этом мы считаем рациональным поступить следующим образом.

1. Необходимо срочно разработать программу и соответствующие учебные пособия для первого экзамена нашего общества. За основу программы можно принять программу предмета Института актуариев Великобритании “Основы актуарной математики”, то есть этот экзамен должен состоять из двух частей: финансовая математика (теория сложного процента) и основы актуарной математики, включающие расчет тарифов, резервов (нетто и брутто методы) и тестирование дохода (profit testing). Времени на это осталось очень мало, но, при желании, успеть можно.

2. Специалисты, успешно сдавшие в 1997 г. этот экзамен, получат право претендовать на лицензию. Для получения лицензии на право актуарного оценивания страхования жизни и пенсий необходимо дополнительно сдать экзамен по страхованию жизни и зачет по Российскому страховому и пенсионному законодательству и нормативным актам Росстрахнадзора и Инспекции НПФ. Отметим, что, насколько нам известно, подходящего учебного пособия по страхованию жизни в настоящее время не существует и его также необходимо будет подготовить.

Программа Института актуариев Великобритании в наибольшей мере соответствует потребностям актуариев, работающих в страховании жизни (и пенсий). Потребности двух других групп актуариев, занимающихся общим страхованием и, особенно, финансовыми вопросами, эта программа удовлетворяет в меньшей мере. Эту проблему поднял в своей речи (3) один из крупнейших современных актуариев профессор А.Д. Уилки на церемонии вручения ему Золотой медали Института актуариев (проф. А. Уилки стал первым актуарием, получившим золотые медали и Института и Факультета актуариев). Он указал на необходимость существенного увеличения объема предметов, необходимых для актуариев, занятых в инвестиционном бизнесе, и усиления их математической подготовки. По мнению проф. А. Уилки, необходима специализация актуариев по основным направлениям деятельности. Отметим, что такой опыт уже есть – в США существует отдельное актуарное общество, объединяющее актуариев, работающих в области общего страхования со своей собственной образовательной программой.

Проблема различной специализации актуариев, на наш взгляд, действительно достаточно серьезна. Именно с ней была связана дискуссия (и взаимное непонимание) одного из авторов данной статьи, являющегося “страховым” актуарием, с президентом нашего общества проф. А.Н. Ширяевым, являющимся представителем финансовых математиков. Дискуссия касалась программы обучения актуариев и, в частности, требуемого объема математики. Необходимость разных программ обучения для “страховых” и “финансовых” актуариев требует серьезной проработки, и на сегодняшний день у авторов нет окончательного мнения на этот счет. Однако авторы считают, что уже сейчас можно утверждать, что лицензирование на право актуарного оценивания страховых компаний и пенсионных фондов должно быть отделено от лицензирования на право оценивания других финансовых институтов.

Заключение

Мы далеки от мысли, что изложенное мнение является истиной в последней инстанции, однако глубоко уверены, что Общество Актуариев должно больше делать для своих членов. Поскольку актуарии есть, работают, приобретают положительный и отрицательный опыт, то, независимо от наличия законодательно закрепленного статуса, они должны создать такую систему внутренней квалификации, которая обеспечила бы признание страховыми компаниями, пенсионными фондами и другими участниками страхового и финансового рынка членства в Обществе как свидетельства высокого профессионального уровня. Нужно перенять опыт Запада с учетом самых последних достижений и специфики России.

Если отложить решение этой задачи до получения официальных полномочий, или изобретать свой “велосипед”, то лицензия может попасть в руки непрофессионала, за ошибки которого ответит Общество актуариев.

Мы верим в достойное будущее актуарной профессии и готовы приближать его практическими действиями. Надеемся, что нас поддержат как члены общества актуариев, так и все заинтересованные участники рынка страховых и финансовых услуг.

Видео: как сделать карьеру в актуарной сфере?

ВХОД
РЕКЛАМА
СЧЕТЧИКИ
rss